Nowe możliwości oszczędzania na emeryturę. O co chodzi w projekcie?

„Projekt ustawy przewiduje powstanie ogólnoeuropejskiego indywidualnego produktu emerytalnego (OIPE). Rozwiązanie ma zapewnić obywatelom Unii Europejskiej nowe możliwości oszczędzania na emeryturę. Jego największą wartością będzie możliwość inwestowania transgranicznego, a także przenoszenia OIPE przy zmianie miejsca zamieszkania, z jednego do innego państwa członkowskiego UE” – podano w informacji opublikowanej na stronach KPRM we wtorek po posiedzeniu Rady Ministrów.

W komunikacie wskazano również, że w Polsce za produkt zbliżony do OIPE można uznać Indywidualne Konto Emerytalne (IKE), które funkcjonuje w III filarze emerytalnym. Dodano, że dlatego w OIPE zastosowane zostaną podobne rozwiązania podatkowe, jak w IKE.

„Wprowadzone zostaną zwolnienia z opodatkowania dochodów generowanych w czasie oszczędzania na subkoncie OIPE. Dotyczyć to będzie także dochodów powstałych w momencie wypłaty środków z takiego subkonta, po zrealizowaniu celu oszczędzania” – stwierdzono w komunikacie.

„Roczny limit wpłat na OIPE będzie stanowił kwotę odpowiadającą 3-krotności przeciętnego prognozowanego wynagrodzenia miesięcznego w gospodarce narodowej na dany rok. Przykładowo, w 2023 r. wysokość wpłat na OIPE w naszym kraju wynosiłaby maksymalnie 20 805 zł” – dodano.

W informacji dodano także, że w celu zachowania równości osób, które oszczędzają w ramach OIPE w Polsce i na terytorium innego państwa UE, wprowadzone zostanie zwolnienie z opodatkowania zryczałtowanym podatkiem dochodowym świadczeń z OIPE. Jednocześnie ustalono, że limit kosztów i opłat związanych z prowadzeniem OIPE będzie wynosił 1 proc. zgromadzonego kapitału.

W komunikacie podano również, że w projekcie ustawy o OIPE znalazły się także przepisy, których celem jest realizacja rekomendacji Komitetu Stabilności Finansowej, jeśli chodzi o poprawę i wzmocnienie bazy kapitałowej spółdzielczych kas oszczędnościowo-kredytowych (SKOK). Chodzi o spełnienie przez kasy wymagań dotyczących m.in. minimalnego poziomu funduszy własnych.

lena