Niższy PIT plus oszczędności na emeryturę

Niestety, często nie znajdujemy sposobu na mniejszą daninę dla fiskusa. Dawno już bowiem minęły czasy, w których mogliśmy sięgnąć do dużego arsenału ulg i odliczeń - od dochodu albo od podatku.

Teraz dostępna i w miarę powszechna możliwość płacenia niższego podatku wiąże się z ulgą na dzieci. Przynajmniej tak jest w świadomości polskich podatników, bo niewiele ponad 6 proc. z nich wie o uldze związanej z wpłatami na indywidualne konto zabezpieczenia emerytalnego (IKZE). A przecież dzięki wpłatom na takie konto w roku ubiegłym moglibyśmy uchronić przed fiskusem 854 zł albo i więcej.

Z braku wiedzy nie korzystamy z tej ulgi. I to w sytuacji, gdy z badań wynika, iż 80 proc. Polaków jest pogodzonych z koniecznością dorabiania na emeryturze, bo samo świadczenie z ZUS nie wystarczy. Tylko gdybyśmy mieli oszczędności, moglibyśmy skoncentrować się na odpoczynku.

Nasza wiedza o korzyściach podatkowych z prywatnego oszczędzania na przyszłą emeryturę kończy się na jako takim pojęciu o indywidualnym koncie emerytalnym (IKE), które daje jednak ulgę tylko od tzw. podatku Belki. A to zdecydowanie za mało.
Tymczasem IKZE daje korzyści podatkowe nieporównywalne z IKE. Przede wszystkim umożliwia pomniejszenie podstawy opodatkowania już w rozliczeniu PIT za rok, w którym dokonaliśmy takiej wpłaty.

Co ważne, IKZE można założyć bez względu na to, czy posiada się już IKE i czy jest się uczestnikiem pracowniczego programu emerytalnego. Prawo do wpłat na takie konto i korzystania z ulgi podatkowej przysługuje każdej dorosłej osobie, niezależnie od tego, z jakiego tytułu uzyskuje ona dochody.

Mogą więc to być zarówno dochody z pracy, jak i z działalności gospodarczej czy np. umów o dzieło. Nie ma też przymusu korzystania z całego limitu odliczenia (po rozłożeniu na 12 rat byłoby to ponad 360 zł płacone miesiąc w miesiąc. Można płacić mniej, w dowolnym rytmie czasowym. Można oczywiście też więcej, ale wówczas odliczenie od dochodu jest ograniczone limitem.

Reszta zależy od szczegółów umowy o prowadzenie indywidualnego konta zabezpieczenia emerytalnego, zawartej z wybraną instytucją finansową.